Planejamento Financeiro

6 Dicas para administrar o capital de giro

Aprenda administrar o capital de giro da sua empresa

Por Realizar Contabilidade
17/09/2020

Visando ajudar os empreendedores de plantão ou futuros empreendedores, a administrar o capital de giro da sua ou futura empresa, da melhor maneira possível, criamos este artigo com o intuito de oferecer informações relevantes e eficazes de forma simples e objetiva.

Esperamos que o conteúdo a seguir possa sanar suas possíveis dúvidas sobre como administrar melhor o capital de giro da sua empresa.

Dentro do tema “Como administrar o capital de giro”, será abordado os seguintes tópicos:

Significado de administrar
O que é capital de giro?
Qual a importância do capital de giro
O que é NCG e como calcular?
6 Dicas para administrar o capital de giro da empresa

Como administrar melhor o capital de giro?

Significado de administrar

Segundo o dicionário Michaelis administrar significa “governar, dirigir ou gerir negócios públicos ou particulares”, ou seja, administrar é uma prática na qual o profissional visa executar um conjunto de funções, normas e princípios dentro da empresa para alcançar com eficiência seus objetivos, buscando sempre de forma eficaz a satisfação do cliente com o produto e/ou serviço, neste caso, administrar o capital de giro da empresa.

O que é capital de giro?

Para que uma empresa cresça, obtenha sucesso através de seus lucros é necessário que o empreendedor tenha disciplina e esteja atento na gestão financeira de sua organização, por isso, é de extrema importância que o capital de giro da empresa esteja saudável e em dia. Mas afinal o que é capital de giro? Para saber como administrar o capital de giro, primeiro é necessário saber o seu conceito.

De acordo com o SEBRAE (2017), capital de giro é “o dinheiro necessário para bancar a continuidade do funcionamento de sua empresa”, ou seja, é o recurso financeiro que a empresa possui para cumprir com as suas obrigações, seja elas pagar o aluguel ou ate mesmo o salário de seus colaboradores.

Qual a importância do capital de giro

Como descrito anteriormente, o capital de giro é basicamente o nome dado aos recursos financeiros que a empresa possui para realizar as atividades do dia a dia, assim, o capital de giro garante que a empresa prossiga com suas atividades durante determinado período.

Algumas características:

Estoque disponível;
Contas a receber e as disponibilidades;
Dinheiro em caixa.

As disponibilidades são os bens e direitos de curto prazo, isso significa que são valores que a empresa tem direito a receber dentro do prazo máximo de um ano. O capital de giro é extremamente necessário para que a empresa possa sobreviver e, por meio do calculo da NCG, é possível identificar quanto em valores reais à empresa necessita ou necessitará para que a mesma não fique sem o capital de giro.

O que é NCG e como calcular?

NCG ou Necessidade de Capital de Giro se baseia em uma estratégia por meio de cálculos para obter os valores reais que a empresa necessita ter para cumprir com suas obrigações em determinado período, ou seja, é o calculo para identificar o mínimo valor de capital de giro suficiente para que a empresa possa continuar com suas atividades, ao mesmo tempo, cumprindo com suas obrigações.

O valor da NCG é obtido por meio do seguinte calculo:

NCG = Prazo médio de recebimento – Prazo médio de pagamento

Prazo médio de recebimento: é o intervalo de dias em que a empresa receba o valor das vendas de seus produtos e serviços.

Exemplo: venda de produto X no valor de R$1200,00 (mil e duzentos reais) em 4 vezes. É valor total do produto sendo pago em quatro parcelas mensais, o que caracteriza no recebimento de 25% do produto a vista (R$300,00), 25% daqui a 30 dias (R$300,00), 25% daqui a 60 dias (R$300,00) e 25 % em 90 dias (R$300,00).

Obs.: a forma que o cliente realiza o pagamento pode influenciar na incidência de tarifas, como o cartão de crédito. A empresa que fornece a maquina de cartão pode cobrar tarifas de acordo com os prazos escolhidos que o empreendedor deseja receber o dinheiro, seja a vista ou não.

Prazo médio de pagamento: se refere ao intervalo de dias que a empresa possui desde a compra da matéria-prima até o pagamento ao fornecedor.

Exemplo: compra de matéria-prima Y no valor de R$1200,00 (mil e duzentos reais) em 4 vezes com entrada de 25% para daqui a 30 dias, o que caracteriza o pagamento a vista de (R$300,00), 25% daqui a 60 dias (R$300,00), 25 % em 90 dias (R$300,00) e 25% daqui a 120 dias (R$300,00).

Com base nas informações acima se percebe a empresa possui maior tempo para realizar o pagamento do fornecedor, todavia, recebe de seus clientes em um prazo menor. Deste modo, primeiro a empresa recebe e depois faz o pagamento ao fornecedor, sendo financiada pelos próprios clientes e não há a necessidade de capital de giro (NCG). Entretanto, caso a empresa tenha que primeiro pagar seus fornecedor e receba o pagamento das vendas de seus produto e serviços após, existe a necessidade de capital de giro.